Så fungerar pensionssystemet

Det nya pensionssystemet
Det nya pensionssystemet kom 1999, den ersatte det gamla folkpensionen och ATP. Det nya systemet fungerar precis som ATP ett fördelningssystem, vilket betyder att de avgifter som betalas in idag går direkt till dagens pensionärer. För de avgifter som du betalar får du pensionsrätter, det är en pensionsskuld som samhället har till dig. Dessa får du tillbaka när du blir pensionär. Du kan själv välja när du vill bli pensionär från 61 års ålder. Du kommer att få en högre pension om du väljer att ta ut den senare. En stor nyhet med det nya systemet är premiepensionen som var och en har ett ansvar för att förvalta.

Det nya pensionssystemet gäller lite olika beroende på när du är född:

• Du som är född 1954 eller senare omfattas helt av det nya systemet.

• Du som är född mellan 1938 och 1953 omfattas delvis av det gamla ATP-systemet och den nya allmänna pensionen.

• Du som är född innan 1938 omfattas bara av det äldre pensionssystemet.

		Det nya pensionssystemet består av tre huvuddelar: allmän pension som är grunden i din pension. Här ingår PPM, tjänstepension som betalas av din arbetsgivare och privat pension som du själv helt bestämmer över.

Allmänna pensionen är grunden i din pension, den kommer från staten och består av tre delar:

Garantipension som är en grundpension för dig som har en låg- eller ingen inkomst alls.

Inkomstpension som grundar sig på din livsinkomst.

Premiepensionen som du bestämmer över helt själv. Varje år sätts det in 2,5% av din bruttolön på ditt PPM-konto. I slutet av februari kommer det ”orange kuvertet”, det är en sammanställning av din personliga information om hur mycket du tjänat in till din allmänna pension. Det innehåller även ett kontobesked på dina PPM-pengar. Du väljer sedan hur dessa pengar skall placeras. Här kan man få hjälp av rådgivningsföretag som t.ex. Mina PPM fonder.

Skatter och avgifter i PPM-systemet.
Det är avgiftsfritt att byta fonder. I PPM-systemet betalar du varken reavinstskatt eller avkastningsskatt. Du kommer däremot att få betala inkomstskatt när du tar ut din premiepension.

Överföring av premierätter
i PPM-systemet kan göras mellan maka – make eller registrerad partner. De pensionsrätter man för över kan inte tas tillbaka. När du har gjort en anmälan kommer framtida pensionsrätter att föras över enda till någon av er säger till. Vid överföringen minskas beloppet med 14%. Det gör att mottagaren får endast 86 kr av varje överförd hundralapp.

Tjänstepensionen betalas av din arbetsgivare om du via din anställning har kollektivavtal. Har du inte kollektivavtal så kan din arbetsgivare ändå betala in en premie för din tjänstepension.

De olika avtalsområdena är helt olika uppbyggda.

Privatanställd arbetare – SAF – LO din arbetsgivare betalar in 3,9% av din lön i avtalspension. När du har fyllt 21 år bestämmer du själv hur dina pengar ska förvaltas. Gör du inget aktivt val placeras dina pengar i AMF pension, utan återbetalningsskydd.

Privatanställd tjänsteman – ITP-K din arbetsgivare betalar in 2% av din lön i avtalspension. När du har fyllt 28 år bestämmer du själv hur dina pengar ska förvaltas. Gör du inget aktivt val placeras dina pengar i en traditionell försäkring hos Alecta, utan återbetalningsskydd.

Offentligt anställd – KAP-KL du som arbetar inom kommun, landsting, region, kommunalförbund, kommunförbund eller kommunala företag. Din arbetsgivare betalar in 3,5 – 4,5% av din lön upptill 27 812 kr i avtalspension. Belopp över 27 812 kr är avgiften 1,1 – 2,1%. När du har fyllt 21 år bestämmer du själv hur dina pengar ska förvaltas. Gör du inget aktivt val placeras dina pengar i en traditionell försäkring hos KPA, med återbetalningsskydd.

Statligt anställd – PA-03 din arbetsgivare betalar in 2,5% av din lön i avtalspension. När du har fyllt 23 år bestämmer du själv hur dina pengar ska förvaltas. Gör du inget aktivt val placeras dina pengar i en traditionell försäkring hos Kåpan pensioner, med återbetalningsskydd.

Bankanställd – BTP-K din arbetsgivare betalar in 2% av din lön i avtalspension. När du har fyllt 25 år bestämmer du själv hur dina pengar ska förvaltas. Gör du inget aktivt val placeras dina pengar i respektive pensionskassa ursprunglig form, utan återbetalningsskydd.

Privat pension är den delen som du helt och fullt skräddarsyr utifrån dina behov och förmåga. Det finns olika möjligheter för dig som vill spara till din pension. Den allmänna pensionen och tjänstepensionen kommer kanske bara att vara ca: 55-70% av din slutlön. Det gör att det är klokt att titta över vilket behov man har att spara i en privat pension. Nu skall detta ju ses i det enskilda sammanhanget, en del kanske amorterar kraftigt på bostadslånen så att de är betalda när man skall gå i pension. Se till helheten för att skapa den trygghet du och dina nära behöver.

IP – Individuellt pensionssparande är ett skattemässigt fördelaktigt sätt att spara till högre pension. Du kan spara i SPAX, fonder, aktier och på bankkonto. Beloppet är avdragsgillt i deklarationen.¹

Kapitalpension för dig som vill spara större belopp än de som är avdragsgilla, eller engångsbelopp. Här betalar du en låg avkastningsskatt och ingen förmögenhetsskatt. Detta sparande är inte avdragsgillt, när du sedan tar ut denna pension så är den skattefri.

Pensionsförsäkring – fond här sparar du i fonder, med denna försäkring kan du ha ”garanterat efterlevandeskydd” och premiebefrielse. Beloppet är avdragsgillt i deklarationen.¹

Traditionell pension här får du aktiemarknadens långsiktiga tillväxtmöjligheter, med en låg risk. Ditt garanterade värde på din pension är, dina inbetalningar, minus avdrag för avkastningsskatt och avgifter, oavsett utvecklingen på börsen. Beloppet är avdragsgillt i deklarationen. ¹

¹ Beloppet är avdragsgillt i deklarationen upp till 12 000 kr från och med den 1/1 2008.